Заполнение налоговой декларации ИП на УСН
Здравствуйте.
Я ИП без работников на УСН 6%.
Все страховые платежи были мною уплачены в первом квартале, далее вычитались из авансовых платежей поквартально в первом, втором и третьем кварталах, соответственно примерно 1\4 от страховых платежей осталась к вычету из итогового платежа за год.
Сейчас, при заполнении налоговой декларации, я сомневаюсь, как заполнять графы 030, 040 и 050. С одной стороны, исчисленный авнсовый платёж - это доход за квартал, умноженный на 0,06. Но фактически-то платёжки были на другие суммы: доход за квартал, умноженный на 0,06 минус 1\4 страховых взносов.
Подскажите мне, пожалуйста, какую сумму нужно писать в указанных графах: фактически уплаченную по платёжкам или просто доходХ0,06.
И, соответственно, вытекающий отсюда следующий вопрос: если нужно указывать доходХ0,06, то нормально ли, что сумма в графе 060 будет отличаться от суммы в итоговой платёжке за год?
Заранее спасибо за помощь.
Я ИП без работников на УСН 6%.
Все страховые платежи были мною уплачены в первом квартале, далее вычитались из авансовых платежей поквартально в первом, втором и третьем кварталах, соответственно примерно 1\4 от страховых платежей осталась к вычету из итогового платежа за год.
Сейчас, при заполнении налоговой декларации, я сомневаюсь, как заполнять графы 030, 040 и 050. С одной стороны, исчисленный авнсовый платёж - это доход за квартал, умноженный на 0,06. Но фактически-то платёжки были на другие суммы: доход за квартал, умноженный на 0,06 минус 1\4 страховых взносов.
Подскажите мне, пожалуйста, какую сумму нужно писать в указанных графах: фактически уплаченную по платёжкам или просто доходХ0,06.
И, соответственно, вытекающий отсюда следующий вопрос: если нужно указывать доходХ0,06, то нормально ли, что сумма в графе 060 будет отличаться от суммы в итоговой платёжке за год?
Заранее спасибо за помощь.
Comments
-
Цитата: Я ИП без работников на УСН 6%.Все страховые платежи были мною уплачены в первом квартале, далее вычитались из авансовых платежей поквартально в первом, втором и третьем кварталах, соответственно примерно 1\4 от страховых платежей осталась к вычету из итогового платежа за год.Сейчас, при заполнении налоговой декларации, я сомневаюсь, как заполнять графы 030, 040 и 050. С одной стороны,исчисленный авнсовый платёж - это доход за квартал, умноженный на 0,06. Но фактически-то платёжки были на другие суммы: доход за квартал, умноженный на 0,06 минус 1\4 страховых взносов.Подскажите мне, пожалуйста, какую сумму нужно писать в указанных графах: фактически уплаченную по платёжкам или просто доходХ0,06.И, соответственно, вытекающий отсюда следующий вопрос: если нужно указывать доходХ0,06, то нормально ли, что сумма в графе 060 будет отличаться от суммы в итоговой платёжке за год?
Доброго дня!
Выделенное неверно, поскольку авансовый платеж по ЕН для ИП без наемных работников при условии уплаты взносов за "себя" в отчетном/налоговом периоде будет равен:
авансовый платеж по ЕН = доход * 6% - сумма уплаченных взносов
Поэтому значения в стр.030, 040, 050 в идеале должны совпадать с суммой в ПП на перечисление авансовых платежей по налогу. -
Цитата: Доброго дня!Выделенное неверно, поскольку авансовый платеж по ЕН для ИП без наемных работников при условии уплаты взносов за "себя" в отчетном/налоговом периоде будет равен:= доход * 6% - сумма уплаченных взносовПоэтому значения в стр.030, 040, 050 в идеале должны совпадать с суммой в ПП на перечисление авансовых платежей по налогу.
Спасибо за оперативный и исчерпывающий ответ. Единственно что: в Вашем сообщении указано авансовый платеж по ЕН, для УСН то же самое? -
Цитата: Единственно что: в Вашем сообщении указано авансовый платежпо ЕН, для УСН то же самое?
ЕН - это единый налог по УСНО. -
Цитата: Цитата: Единственно что: в Вашем сообщении указано авансовый платежпо ЕН, для УСН то же самое?ЕН - это единый налог по УСНО.
Спасибо ещё раз, и хорошего дня))
